Die Basisrente (Rürup-Rente) lockt mit hohen Steuervorteilen – gerade für Gutverdiener, Selbstständige und Geschäftsführer scheint sie oft die erste Wahl zu sein. Bis zu 40 % der Beiträge können über die Steuer zurückfließen. Doch ist der vermeintliche Königsweg wirklich die beste Option? Eine kritische Analyse am Beispiel der Generali-Basisrente zeigt Fallstricke auf und wirft die Frage nach besseren Alternativen auf.
Dominik Schwiese hat hierzu kürzlich ein sehr gutes und aufschlussreiches Video veröffentlicht, auf das sich dieser Blogbeitrag inhaltlich bezieht. Da wir bei Spartacus Advisors in unseren Beratungen häufig gefragt werden, was wir von der Rürup- bzw. Basisrente halten, möchten wir die Kernaussagen und Berechnungen aus seinem Beispiel einer Generali Basisrente nutzen, um die wichtigen Punkte kritisch zu beleuchten und Alternativen aufzuzeigen.
Das Versprechen der Basisrente: Hohe Steuerersparnis
Ein oft genanntes Verkaufsargument ist die massive Steuerersparnis. Im analysierten Video-Beispiel zahlt ein Kunde mit 100.000 € Einkommen über 26 Jahre monatlich 1.000 € ein. Das Ergebnis: eine potenzielle Steuererstattung von über 137.000 € und eine prognostizierte Rente von über 2.250 €. Klingt gut, oder?
Die Realität: Hohe Kosten und mangelnde Flexibilität
Doch der Teufel steckt im Detail – genauer gesagt in den Kosten. Die Beispielrechnung der Generali Basisrente weist Effektivkosten von 3,43 % pro Jahr aus, inklusive Abschluss- und Verwaltungskosten. Diese schmälern die Rendite empfindlich.
Ein Vergleich im Video zeigt: Selbst wenn man die Steuererstattung zusätzlich privat anlegt, ist der finanzielle Vorteil gegenüber einer reinen, flexiblen Kapitalanlage (z. B. in ETFs) oft nur marginal. Hinzu kommt die Starrheit der Basisrente: Das Kapital ist meist nur als Rente verfügbar, ein flexibler Zugriff ist nicht möglich.
Fazit zur Basisrente: Der reine Steuervorteil sollte nicht blenden. Hohe Kosten und fehlende Flexibilität können den Nutzen zunichtemachen.
Die clevere Alternative für Unternehmer: Die pauschal dotierte Unterstützungskasse (pdUK)
Gerade für Geschäftsführer (GGF) und Selbstständige, die Steuervorteile suchen, aber auch unternehmerisch denken, gibt es oft bessere Wege als die private Basisrente. Hier kommt die betriebliche Altersvorsorge (bAV) ins Spiel, insbesondere über die pauschal dotierte Unterstützungskasse (pdUK).
Der Clou: Mit der pdUK können Beiträge direkt aus dem Bruttoeinkommen des Unternehmens investiert werden – also noch vor der Versteuerung. Das reduziert nicht nur die Steuerlast des Unternehmens, sondern ermöglicht auch einen potenziell höheren Kapitalaufbau für die Altersvorsorge des Geschäftsführers oder Selbstständigen, da die Mittel im Unternehmen arbeiten können.
Im Gegensatz zur oft starren Basisrente bietet die bAV über eine pdUK oft flexiblere Gestaltungsoptionen und kann besser an die unternehmerischen Bedürfnisse angepasst werden.
Warum eine bAV über die pdUK oft sinnvoller ist:
- Investition aus dem Brutto: Beiträge mindern den Unternehmensgewinn vor Steuern.
- Potenziell höhere Renditen: Mittel können im Unternehmen verbleiben und dort arbeiten.
- Flexibilität: Oftmals individuellere Gestaltungsmöglichkeiten als bei Standardprodukten.
- Maßgeschneidert für GGF & Selbstständige: Berücksichtigt die besondere Situation von Unternehmern.
Fazit: Smarte Altersvorsorge statt nur Steuern sparen
Bevor Sie sich für eine Basisrente entscheiden, prüfen Sie genau die Kosten und die Flexibilität. Für Geschäftsführer und Selbstständige ist die betriebliche Altersvorsorge über eine pauschal dotierte Unterstützungskasse oft die steuerlich attraktivere und unternehmerisch sinnvollere Lösung. Sie ermöglicht es, Steuervorteile optimal zu nutzen und gleichzeitig Kapital flexibler für die Zukunft aufzubauen.
Sie sind Geschäftsführer oder Selbstständig und möchten wissen, wie Sie Ihre Altersvorsorge steueroptimiert und flexibel gestalten können? Lassen Sie uns über die Vorteile einer pauschal dotierten Unterstützungskasse für Sie sprechen. Kontaktieren Sie Spartacus Advisors für eine individuelle Beratung!
